7、设置结算方式。为便于管理和提高银行对账的效率，软件提供了设置银行结算方式的功能，用以建立在经营活动中所涉及的结算方式。
结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。票据管理标志是软件为辅助出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记簿管理方式。
例4-11：
结 算 方 式 编 码 |
结 算 方 式 名 称 |
票 据 管 理 |
|
1 |
现金结算 |
否 |
|
2 |
票据结算 |
否 |
|
201 |
现金支票 |
是 |
|
202 |
转账支票 |
是 |
|
203 |
银行汇票 |
是 |
|
3 |
其他 |
否 |
8、设置凭证类别。许多企业为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各企业的分类方法也不尽相同，可以按照本企业的需要对凭证进行分类。
通常，系统提供五种常用分类方式供用户选择：
1)记账凭证;
2)收款凭证、付款凭证、转账凭证;
3)现金凭证、银行凭证、转账凭证;
4)现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证;
5)自定义凭证类别。
凭证类别不影响记账的结果。一般而言，可分为收款凭证、付款凭证和转账凭证。业务量较少的单位可不分类，即只设置“记账凭证”一种类别。
某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，通常系统有五种限制类型供选择：
借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生额;
贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生额;
凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生额;
凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生额;
无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目。
例如，在会计实务中，“收款凭证”的借方必须是现金或银行存款科目。在计算机方式下，可将“收款凭证”的限制类型设置为“借方必有”，限制科目为现金和银行存款科目。这样做的好处是，在填制一张收款凭证时，若借方出现的不是现金或银行存款科目，则凭证不能保存。
例4-12：
操作演示
凭 证 类 别 |
限 制 类 型 |
限 制 科 目 |
|
收款凭证 |
借方必有 |
1001，1002 |
|
付款凭证 |
贷方必有 |
1001, 1002 |
|
转账凭证 |
凭证必无 |
1001，1002 |
在电算化账务处理系统中需要使用数字对会计科目进行编码。实行会计科目编码后，能够从根本上克服手工记账的缺点，便于账务处理的电算化。
新增会计科目
(1)科目编码。必须输入。在输入会计科目时，应注意以下几个原则：第一，逐级向下增设会计科目，即先设置上级会计科目，再设置下级会计科目。如银行存款，必须先输入一级科目102，再设置二级科目，如10201等，二级科目设置后才可以输入三级科目，以此类推。第二，输入的会计科目编码必须惟一，如果系统中已存在10201，再输入10201时，系统强制要求操作者重新输入科目代码。第三，科目编码一般由数字构成，特殊情况下也可以使用英文字母(大小写均可)，但不允许使用空格、引号等。
(2)科目名称。必须输入。分为中文科目名称和英文科目名称，如果建立系统时选择的是中文版，则必须输入中文科目名称，英文名称则可输入也可不输入，如果是英文版，则必须输入英文名称，汉字名称可输入也可不输入。如果选择中文版，一般输入汉字，也可以输入减(-)、正斜杠(\)，但不能输入其他字符。中文科目名称的长度一般不超过10个汉字，超过10个汉字的科目名称要使用简称。
(3)科目类型。输入一级科目时必须选择输入。科目类型划分为资产、负债、所有者权益、成本、损益，其代码的第一位分别用1、2、3、4、5来表示，一般在输入一级科目时要求操作者选择，如果输入科目代码的第一位与实际选择的类型不匹配，系统会提示操作者更正，如输入的科目代码是201，而选择的类型为资产类，则提示操作者更正。输入二级或二级以下科目时，不能选择科目类型，系统自动设置为与一级科目相一致的类型。
(4)助记码。助记码是帮助操作者记忆的代码，一般可用科目名称中各个汉字拼音的头一个字母组成。助记码可输入也可不输入。
(5)账页格式。定义该科目在账簿打印时的默认格式，必须选择输入。系统提供金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式四种账页格式。一般情况下，有外币核算的科目可设为外币金额式，有数量核算的科目可设为数量金额式，既有外币又有数量核算的科目可设为外币数量式，既无外币又无数量核算的科目可设为金额式。
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