21．根据我国有关规定，基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后公告的时间是（ ）。
A．3个工作日内
B．3日内
C．5个工作日内
D．5日内
22．（ ）是监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定。
A．资产保管
B．资金清算
C．投资监督
D．会计复核
23．支付基金相关费用的资金清算属于（ ）。
A．交易所交易资金清算
B．全国银行间债券市场交易资金清算
C．场外资金清算
D．场内资金清算
24．发行人和中介机构签订合同，由中介承销机构买入全部基金单位，然后承销机构再向投资者销售，如果未能将基金单位全部销售出去，则余下的基金单位由承销商自己持有。这种基金发行方式称为（ ）。
A．基金承销
B．基金代销
C．基金包销
D．敞开发售
25．基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括（ ）。
A．健全性原则
B．有效性原则
C．审慎性原则
D．相互制约原则
26．在基金管理公司的治理结构中，处于核心地位的是（ ）。
A．投资决策委员会
B．公司监管机构
C．公司董事会
D．公司经理层
27．在公司内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是（ ）。
A．明确揭示研究业务和投资决策业务可能存在的风险并采取控制措施
B．按照投资管理业务的性质和特点严格制定各项管理制度
C．明确揭示交易业务中可能存在的风险并采取控制措施
D．严格制定信息系统的管理制度
28．我国《证券投资基金》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（ ）担任。
A．信托投资公司
B．政策性银行
C．商业银行
D．保险公司
29．我国基金监管的首要目标是（ ）。
A．保护投资者利益
B．保证市场的公平、效率和透明
C．降低系统风险
D．推动基金业的发展
30．中国证监会对基金管理公司的（ ）是日常监管的重点。
A．基金准入
B．公司治理监督
C．内部控制情况的监督检查
D．经营运作监督
31．由基金投资者直接支付的费用是（ ）。
A．申购费
B．基金管理费
C．基金托管费
D．信息披露费
32．（ ）指与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、销售渠道、客户、竞争对手及公众。
A．外部环境
B．宏观环境
C．内部环境
D．微观环境
33．如果投资者在2015年4月15日（周五，法定节假日前最后一个工作日）赎回了基金份额，那么投资者享有利润的期限至（ ）。
A．4月15日
B．4月16日
C．4月17日
D．4月18日
34．交易所资金清算流程中，执行清算指令是指（ ）日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行。
A．T
B．T+1
C．T+2
D．T+3
35．（ ）的投资主要关注对各单只股票的分析，选择有吸引力的个股，而不过分关注宏观经济和市场周期。
A．自下而上
B．自上而下
C．积极型
D．消极型
36．市场营销分析过程中，评估的外部因素不包括（ ）。
A．经济发展趋势与结构
B．证券市场发展状况
C．法律法规及政策预期
D．主要的销售渠道和相关代销渠道的潜力
37．基金信息披露最根本、最重要的原则是（ ）。
A．真实性原则
B．准确性原则
C．及时性原则
D．公平披露原则
38．下列不得参与股指期货交易的是（ ）。
A．股票基金
B．混合基金
C．保本基金
D．债券基金
39．基金托管业务技术系统的系统安全运作特征是指（ ）。
A．基金托管的主要业务活动都可以通过技术系统完成
B．都配置了能够满足基金托管业务运作需要的系统
C．都建立了系统管理相应的规章制度，并通过专人管理
D．都能够从技术手段上保证基金托管业务的安全运作
40．基金管理公司的回报主要来源于（ ）。
A．自有资产的运用
B．管理费和手续费
C．基金资产回报
D．佣金
参考答案及解析
21．【解析】答案为A。基金清算结果由基金清算小组经中国证监会批准后3个工作日内公告。
22．【解析】答案为C。投资监督是监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定。
23．【解析】答案为C。基金的资金清算依据交易场所的不同分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三部分。其中，场外资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。
24．【解析】答案为C。基金包销是指由中介承销机构买入全部基金单位，然后承销机构再向投资者销售，如果未能将基金单位全部销售出去，则余下的基金单位由承销商自己持有。
25．【解析】答案为C。基金管理公司内部控制应当遵循的原则有健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则。审慎性原则是基金管理公司制定内部控制制度时应遵循的原则。
26．【解析】答案为C。董事会是公司的权力机构，它与经营层是公司法人与各方法律主体之间利益关系的协调人，处于治理结构的核心地位。
27．【解析】答案为D。投资管理业务控制是指公司应当自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示研究业务、投资决策业务以及交易业务等不同业务可能存在的风险并采取控制措施。D项属于信息技术系统控制的内容。
28．【解析】答案为：C。世界各主要国家和地区一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任。我国《证券投资基金法》第二十六条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
29．【解析】答案为A。基金监管的首要目标是保护投资者利益。投资者是市场的支撑者，保护和维护投资者的利益是我国基金监管的首要目标。
30．【解析】答案为C。中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点。监督检查的内容包括：公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全；内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则；控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求；投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》设立的标准和公司的内部控制制度有效执行。
31．【解析】答案为A。基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费，而基金管理费、基金托管费、信息披露费等这些是基金管理过程中发生的费用，由基金资产承担。
32．【解析】答案为D。微观环境指与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、销售渠道、客户、竞争对手及公众。
33．【解析】答案为C。《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》规定：“当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。”
34．【解析】答案为B。交易所交易资金清算是指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。交易所资金清算流程如下：（1）接收交易数据。T日闭市后，托管人通过卫星系统接收交易数据；（2）制作清算指令。托管人对当日交易进行核算、估值并核对净值后，制作清算指令，完成T日的工作流程；（3）执行清算指令。T+1日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行；（4）确认清算结果。基金托管人对指令的执行情况进行确认，并将清算结果通知管理人。
35．【解析】答案为A。自下而上的投资者主要先选择单个股票，然后构建投资组合，因此关注对各单只股票的分析，选择有吸引力的个股，而不过分关注宏观经济和市场周期。
36．【解析】答案为D。主要的销售渠道和相关代销渠道的潜力属于市场营销分析中评估的内部因素之一。
37．【解析】答案为A。真实性原则要求披露的信息应当是以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态，因此它是基金信息披露最根本、最重要的原则。
38．【解析】答案为D。根据规定，股票基金、混合基金及保本基金可以按照法规规定参与股指期货交易，债券基金、货币市场基金不得参与股指期货交易。
39．【解析】答案为D。基金托管业务技术系统的特征中，系统安全运作包括：保证计算机系统及托管业务系统安全运行；保证计算机软、硬件平台及环境变更的规范、正确和有效性；保证计算机系统生产数据的安全，防止生产数据被盗用、篡改或毁坏；保证应用软件变更的规范性、正确性和有效性；保证计算机网络安全运行，网络传输的信息保密、完整以及不可否认；快速排除计算机系统故障；保证基金业务应用产品符合安全保密要求等，能够从技术手段上保证基金托管业务的安全运作。
40．【解析】答案为B。基金管理公司的回报主要来源于管理费和手续费，管理费按基金规模计提，而手续费在基金申购和赎回时提取。