证券从业资格考试复习正在进行中，你知道证券投资基金有哪些知识点吗，本文“证券发行与承销：证券从业资格考试每日一练（12.5）”，跟着出国留学网证券从业频道来了解一下吧。要相信只要自己有足够的实力，无论考什么都不怕。
一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。
1. 我国股票发行监管制度在1998年之前，采取( )双重控制的办法。
A. 发行种类和发行规模
B.发行种类和发行企业数量
C.发行种类和发行企业规模
D.发行规模和发行企业数量
2. 证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过( )家。
A.2
B.3
C.4
D.5
3. 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币( )。
A.3 000万元
B.5 000万元
C.1亿元
D.3亿元
4. 凭证式国债承销团成员原则上不超过( )家。
A.20
B.30
C.40
D.60
5. 证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券是指( )。
A.证券公司短期融资券
B.证券公司发行的可转换债券
C.证券公司发行的次级债券
D.证券公司资产支持证券
6. 保荐代表人数量少于( )人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。
A.1
B.2
C.3
D.4
7. 证券公司经营证券承销与保荐，且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，其净资本不得低于人民币( )。
A.5000万元
B.1亿元
C.2亿元
D.5亿元
8. 净资本基本计算公式为( )。
A.净资本=净资产一金融产品投资的风险+应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
B.净资本=净资产+金融产品投资的风险一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
C.净资本=净资产一金融产品投资的风险一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
D.净资本=净资产一金融产品投资的风险一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±中国证监会认定或核准的其他调整项目
9. 下列关于证券公司债券的说法中，错误的是( )。
A.它是由证券公司自身发行的债券
B.它是由证券公司代理发行的债券
C.不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券
D.中国证监会依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理
10. 证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐的机构不得超过( )家。
A.1
B.2
C.3
D.5
11. 股份有限公司设立时全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的( )。
A. 20%
B.30%
C.40%
D.50%
12. 股份有限公司修改公司章程，必须经出席( )的股东所持表决权的( )以上通过。
A.董事会，1/2
B.股东大会，l/2
C.董事会，2/3
D.股东大会，2/3
13. 创立大会应有代表股份总数过( )的发起人、认股人出席，方可举行。
A.1/3
B.2/3
C.1/2
D.3/5
14. 当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
A. 10%
B.20%
C.30%
D.50%
15. 上市公司在每一会计年度结束之日起( )个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起( )个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。
A. 3，2
B.3，3
C.4，1
D.4，2
16. 根据我国《中华人民共和国公司法》规定，设立股份有限公司应当有( )人以上，( )以下为发起人。
A.2，200
B.3，300
C.4，400
D.5，500
17. 股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起( )年内缴足;其中，投资公司可以在( )年内缴足。
A.2，5
B.3，5
C.2，3
D.3，3
18. 股份有限公司采取募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。
A.15%
B.25%
C.35%
D.55%
19. 目前我国的证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于( )。
A.人民币3000万元
B.人民币5000万元
C.人民币1亿元
D.人民币4亿元
20. 产权界定是指国家依法划分( )等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。
A.财产所有权和财产经营权
B.财产使用权与财产所有权
C.财产使用权与财产经营权
D.财产管理权与财产经营权
21. 经( )确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
A.国家土地管理部门
B.国务院
C.资产评估机构
D.中国证监会
22. 下列说法中，不符合外部融资的特点的选项是( )。
A.高效率
B.高成本
C.高风险
D.高收益
23. 在公司债券成本的计算公式中，B0=∑It/(1+Kb)t+Bn/(1+Kb)n，其中Bn表示的是( )。
A.债券目前的市场价格
B.第t期的利息支付
C.债券的(内含)收益率，也即现金流量折现率
D.债券的到期价格
24. 内部融资是来源于公司内部的融资，即公司将自己的储蓄(未分配利润和折旧等)转化为投资的融资方式。下列说法中，符合内部融资特点的是( )。
A.缺少自主性
B.高成本性
C.有限性
D.高风险性
25. ( )是指资金盈余者与短缺者相互之间直接进行协商或者在金融市场上由前者购买后者发行的有价证券，从而资金盈余者将资金的使用权让渡给资金短缺者的资金融通活动。
A.直接融资
B.间接融资
C.内部融资
D.外部融资
26. ( )是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据。
A.披露文件
B.辅导报告
C.工作底稿
D.保荐书
27. 审计报告日期是指( )。
A.注册会计师完成外勤审计工作的日期
B.注册会计师完成审计报告的日期
C.注册会计师开始外勤审计工作的日期
D.注册会计师开始审计撰写报告的日期
28. ( )是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
A.招股公告
B.招股说明书
C.招股意向书
D.招股发行书
29. 首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近( )个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近( )个月内受到证券交易所公开谴责。
A.36，12
B.12，12
C.36，36
D.12，36
30. 通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第( )天，对未中签部分的申购款予以解冻。
A.1
B.4
C.3
D.2
31. 某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12 000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为( )元。
A.0.50
B.0.45
C.0.40
D.0.30
32. 发行阶段的后期工作不包括( )
A.询价
B.股款缴纳
C.股份交收及股东登记
D.验资及签证
33. 深交所规定申购单位为( )股，每一证券账户申购数量不少于( )股。
A.100，100
B.100，500
C.500，500
D.500，1 000
34. 初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对( )进行同比例配售。
A.全部有效申购
B.网下配售数量
C.网下有效申购总量
D.申购总量
35. 对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露( )关联交易的相关情况。
A.最近3年
B.最近1期
C.最近2年
D.最近3年及l期
36. 首次公开发行股票，( )的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A.总资产规模为10亿元以上
B.净资产规模为10亿元以上
C.总资产规模为5亿元以上
D.净资产规模为5亿元以上
37. 股利分配政策方面，发行人应披露( )。
A.最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
B.实际股利分配情况
C.发行后的股利分配政策
D.最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
38. 董事会秘书空缺期间( )，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。
A.超过1个月之后
B.超过3个月之后
C.超过半年之后
D.超过1年之后
39. 发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露( )。
A.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告
B.假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告
C.假设发行当年l2月30日完成购买的盈利预测报告
D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告
40. 上市公司发行新股的，持续督导的期间为( )。
A.证券上市当年剩余时间
B.证券上市后l个完整会计年度
C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
41. 发行对象认购的股份自发行结束之日起，( )月内不得转让;控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，( )月内不得转让。
A. 6个，l2个
B.6个，36个
C.12个，l2个
D.12个，36个
42. 上市公司申请发行新股，最近( )内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情形。
A.24个月，30%
B.24个月，50%
C.12个月，50%
D.12个月，30%
43. 拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。
A.2个工作日内向证券交易所书面说明
B.3个工作日内向中国证监会书面说明
C.3个工作日内向证券交易所书面说明
D.2个工作日内向中国证监会书面说明
44. ( )增发新股可流通部分上市交易，当日股票( )。
A.T+1日，不设涨跌幅限制
B.T日，受涨跌幅限制
C.T+1日，受涨跌幅限制
D.T日，不设涨跌幅限制
45. 向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
46. 《上市公司证券发行管理办法》第8条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于( )。
A. 最近2年实现的年均可分配利润的20%
B.最近3年实现的年均可分配利润的20%
C.最近2年实现的年均可分配利润的30%
D.最近3年实现的年均可分配利润的30%
47. 可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。
A. 第2个交易日起
B.第3个交易日起
C.第5个交易日起
D.第10个交易日起
48. 转股价格应( )。
A.不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
B.不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
C.不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价
D.不高于前一交易日的均价
49. 发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。
A. 3
B.4
C.2
D.5
50. 中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则特征，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。
A.场外交易的企业债券
B.凭证式国债
C.银行间市场发行的债券
D.交易所市场发行的债券
51. 发行人应于金融债券每次付息日前( )个工作日公布付息公告，最后一次付息及兑付日前( )个工作日公布兑付公告。
A.1，3
B.2，5
C.3，5
D.2，3
52. 次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
A.不低于5年(包括5年)
B.不低于3年(包括3年)
C.不低于5年(不包括5年)
D.不低于3年(不包括3年)
53. 首期发行短期融资券的，应至少于发行日前( )工作日公布发行文件;后续发行的，应至少于发行日期( )工作日公布发行文件。
A.3个，3个
B.5个，5个
C.5个，3个
D.3个，5个
54. 内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，则实际上不得少于( )万港元;如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于( )亿港元。
A.4000;5
B.4600;5
C.5000;6
D.4600;4
55. 根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》申请发行境内上市外资股的，发起人的出资总额不少于( )
A.1亿人民币
B.5000万人民币
C.1.5亿人民币
D.1000万人民币
56. 外资股招股说明书中，在( )项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。
A.摘要
B.概要
C.绪言
D.风险因素
57. 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的( )具有持续经营能力。
A.核心资产和业务
B.核心资产和主营业务
C.全部资产和业务
D.流动资产和主营业务
58. 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的( )时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书。
A.3%
B.5%
C.7%
D.10%
59. 收购人发出的( )，应当在要约收购报告书中充分披露终止上市的风险、终止上市后收购行为完成的时间及仍持有上市公司股份的剩余股东出售其股票的其他后续安排。
A.全面要约
B.部分要约
C.要约邀请
D.都不是
60. 在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的( )。
A.1/3
B.1/2
C.2/3
D.3/4
答案与精讲解析
一、单项选择题
1. D
2. A
3. B
4. C
5. A
6. B
7. D
8. C
9. B
10. B
11. B
12. D
13. C
14. A
15. D
16. A
17. A
18. C
19. B
20. A
21. A
22. D
23. D
24. C
25. A
26. C
27. A
28. B
29. A
30. B
31. C
32. A
33. C
34. A
35. D
36. A
37. A
38. B
39. D
40. C
41. D
42. B
43. D
44. D
45. C
46. B
47. D
48. A
49. A
50. C
51. D
52. A
53. C
54. B
55. C
56. C
57. A
58. B
59. A
60. A
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