商业银行按照业务特点和风险特征的不同，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。来试试小编为你提供的2019年初级银行从业资格考试风险管理习题三，希望能够帮助到你顺利通过考试。
2019年初级银行从业资格考试风险管理习题三
【例题】按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为( )。
A.法人客户和个人客户
B.企业类客户和机构类客户
C.单一法人客户和集团法人客户
D.公共客户和私人客户
『正确答案』A
『答案解析』本题考查信用风险识别。商业银行按照业务特点和风险特征的不同，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。
【例题】在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是( )。
A.资产周转率
B.总资产收益率
C.销售净利润率
D.资本收益率
『正确答案』A
『答案解析』本题考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A选项属于营运能力指标。
【例题】假定某公司2012年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为( )。
A.54% B.108%
C.53% D.56%
『正确答案』B
『答案解析』本题考查信用风险识别。总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]，根据题意，总资产周转率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。
【例题】对单一法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括( )。
A.财务报表分析
B.财务比率分析
C.现金流量分析
D.投融资策略分析
E.经营项目分析
『正确答案』ABC
『答案解析』本题考查信用风险识别。对法人客户进行系统的财务状况分析的主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。
【例题】商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。
A.管理者的品德与诚信度
B.行业的周期性
C.企业现金流量
D.原料供应风险
E.技术进步
『正确答案』ABDE
『答案解析』本题考查单一法人客户的非财务因素分析。非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要包括：(1)管理层风险分析，重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准。(2)行业风险分析：①行业特征及定位;②行业成熟期分析;③行业周期性分析;④行业的成本及盈利性分析;⑤行业依赖性分析;⑥行业竞争力及替代性分析;⑦行业成功的关键因素分析;⑧行业监管政策和有关环境分析。(3)生产与经营风险分析，行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。(4)宏观经济、社会及自然环境分析。经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的影响。
【例题】在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是( )。
A.保证人的资格
B.保证人的贷款规模
C.保证的法律责任
D.保证人的财务实力
『正确答案』B
『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。商业银行对保证担保应重点关注的事项：保证人的资格;保证人的财务实力;保证人的保证意愿;保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;保证的法律责任。
【例题】根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的( )。
A.企业集团下属地方分公司
B.公立医院
C.国家机关
D.社会团体
E.私立贵族学校
『正确答案』ABCD
『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。选项E“私立贵族学校”以盈利为目的，可以作为保证人。
【例题】抵押合同应包含的基本内容有( )。
A.债务的期限
B.抵押担保范围
C.抵押品的名称、数量
D.被担保的主债权种类、数额
E.抵押品的质量、状况
『正确答案』ABCDE
『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。抵押合同应包含的基本内容有：①被担保的主债权种类、数额;②债务的期限;③抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项等。
【例题】下列不属于银行信贷所涉及的担保方式的是( )。
A.抵押 B.信用证
C.质押 D.保证
『正确答案』B
『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。
【例题】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括( )。
A.内部关联交易频繁
B.系统性风险较高
C.财务报表真实性差
D.企业经营绩效差
E.风险识别和贷后监管难度大
『正确答案』ABCE
『答案解析』本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征包括：内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。
【例题】个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括( )。
A.经销商风险
B.假按揭风险
C.由于房产价值下跌导致超额押值不足
D.借款人的经济财务状况恶化的风险
E.国家对房市采取宏观调控策措施
『正确答案』ABCDE
『答案解析』本题考查个人客户风险识别。ABCDE选项描述均正确。
【例题】以下不属于按照信贷产品分类的个人客户的是( )。
A.假按揭
B.汽车消费信贷
C.信用卡消费信贷
D.违约概率
『正确答案』D
『答案解析』本题考查个人信贷产品分类及风险分析。假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。
【例题】由于资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此贷款组合的信用风险一般( )单笔资产信用风险的加总。
A.大于 B.小于
C.等于 D.不确定
『正确答案』B
『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。
【例题】与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注( )可能造成的影响。
A.管理层风险
B.生产风险
C.系统风险
D.个体风险
『正确答案』C
『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响。
【例题】贷款组合的信用风险包括( )。
A.系统性风险
B.非系统性风险
C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险
D.以上的都不对
『正确答案』C
『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。C选项正确。
【例题】组合贷款层面的行业风险属于( )。
A.系统风险 B.非系统风险
C.特定风险 D.宏观风险
『正确答案』A
『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成的系统性的信用风险损失。
【例题】下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是( )。
A.信用风险识别 B.信用风险计量
C.信用风险监测 D.信用风险控制
『正确答案』B
『答案解析』本题考查信用风险计量。信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。
【例题】“5Cs”方法属于( )评级方法。
A.信用评分法
B.专家判断法
C.模型法
D.部分基于模型法
『正确答案』B
『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法属于专家判断法。
【例题】专家判断法中的“5Cs”方法不考虑的因素为( )。
A.债务人资本实力
B.贷款抵押品
C.经济或行业周期形势
D.信贷专家的主观性
『正确答案』D
『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法包括：品德、资本、还款能力、抵押、经营环境。
【例题】在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。
A.5Cs系统
B.5Ps系统
C.CAMELs系统
D.4Cs系统
『正确答案』B
『答案解析』本题考查常用的专家系统。“5Ps”系统包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。
【例题】目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括( )。
A.个人因素 B.资金用途因素
C.还款来源因素 D.保障因素
E.企业前景因素
『正确答案』ABCDE
『答案解析』本题考查常用的专家系统。目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素。
【例题】商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：其中第一维是客户评级，第二维是( )。
A.债务人评级 B.债项评级
C.不良贷款评级 D.贷款评级
『正确答案』B
『答案解析』本题考查违约概率模型。一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：其中第一维是客户评级，第二维是债项评级。
【例题】( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A.信用风险对冲 B.信用风险识别
C.信用风险监测 D.信用风险控制
『正确答案』C
『答案解析』本题考查信用风险监测。信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
二、风险监测主要指标
【例题】假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为( )。
A.15% B.12%
C.45% D.25%
『正确答案』A
『答案解析』本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×l00%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。
【例题】有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是( )。
A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度
B.该指标是一个静态指标
C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率
D.该指标是一个动态指标
『正确答案』B
『答案解析』本题考查风险监测主要指标。贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
【例题】已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是( )。
A.0.25 B.0.83
C.0.82 D.0.3
『正确答案』C
『答案解析』本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6十2十3)≈0.82。
【例题】我国商业银行信用风险监测指标包括( )。
A.不良资产率
B.不良贷款率
C.贷款损失准备充足率
D.单一客户授信集中度
E.预期损失率
『正确答案』BCDE
『答案解析』本题考查风险监测主要指标。BCDE当选。
【例题】在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为( )。
A.预期损失率=预期损失/资产风险暴露
B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率
C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露
D.以上公式均不对
『正确答案』A
『答案解析』本题考查预期损失率。预期损失率=预期损失/资产风险暴露。
【例题】实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”的是( )。
A.风险预警 B.风险识别
C.风险数据汇总 D.内部控制
『正确答案』A
『答案解析』本题考查风险预警。风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。
【例题】风险预警的程序是( )。
A.信用信息的收集和传递——风险识别——风险控制——后评价
B.信用信息的收集和传递——风险识别——风险处置——后评价
C.信用信息的收集和传递——风险分析——风险控制——后评价
D.信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价
『正确答案』D
『答案解析』本题考查风险预警。风险预警的程序：信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价。
【例题】与综合风险报告内容不同，专题风险报告主要是( )。
A.辖内各类风险总体状况
B.风险应对策略
C.对管理范围的重大风险事项进行报告
D.加强风险管理
『正确答案』C
『答案解析』本题考查风险报告。专题风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。
【例题】商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有( )。
A.统一识别标准，实施总量控制
B.掌握充分信息，避免过度授信
C.主办银行牵头，建立集团客户小组
D.尽量少用抵押，争取多用保证
E.与集团客户签订授信协议，客户无需报告其有关关联交易
『正确答案』ABC
『答案解析』本题考查限额管理。商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有：统一识别标准，实施总量控制;掌握充分信息，避免过度授信;主办银行牵头，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工作。
【例题】以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有( )。
A.区域限额管理与国家限额管理有所不同
B.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额
C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的
D.国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额
E.国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架
『正确答案』ABCE
『答案解析』本题考查限额管理。国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E正确;区域限额管理与国家限额管理有所不同，国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于幅员辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确;区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。
【例题】在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的( )。
A.最高债务承受能力 B.最低债务承受能力
C.平均债务承受能力 D.以上均不对
『正确答案』A
『答案解析』本题考查限额管理。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。
【例题】可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。
A.单一客户风险限额
B.组合风险限额
C.集团客户风险限额
D.以上均不对
『正确答案』B
『答案解析』本题考查限额管理。通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。
【例题】组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为( )两类。
A.风险等级限额和行业限额
B.授信集中度限额和总体组合限额
C.行业限额和集团限额
D.行业限额和产品限额
『正确答案』B
『答案解析』本题考查限额管理。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类。
【例题】下列关于信用风险控制的限额管理，说法正确的有( )。
A.对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力
B.在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于但不能等于客户的最高债务承受额度
C.集团客户与单一客户限额管理存在差异，集团统一授信一般分为三步走
D.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次
E.组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额
『正确答案』ACDE
『答案解析』本题考查限额管理。对单一客户进行限额管理时，要确定客户的最高债务承受能力，所以A项正确;在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债务承受额度，所以B项错误;集团统一授信与单一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一般分为三步走，所以C项正确;国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次，所以D项正确;组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额，所以E项正确。
【例题】不良贷款清收管理包括( )。
A.不良贷款的核算 B.不良贷款的清收
C.不良贷款的盘活 D.不良贷款的保全
E.不良贷款的以资抵债
『正确答案』BCDE
『答案解析』本题考查不良资产处置。不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。
【例题】债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于( )。
A.贷款重组 B.限额管理
C.贷款转让 D.贷款审批
『正确答案』A
『答案解析』本题考查不良资产处置。贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。
【例题】商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构有( )。
A.贷款期限 B.贷款金额
C.贷款汇率 D.贷款人信用
E.贷款费用
『正确答案』ABE
『答案解析』本题考查不良资产处置。商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。
【例题】不良贷款转让(打包出售)是指银行对( )户/项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。
A.5 B.10
C.15 D.20
『正确答案』B
『答案解析』本题考查不良资产处置。不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户/项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。
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