内部审计个人工作计划十二篇

　　为了更好地推动公司创新和发展，是时候为下一个工作目标制定工作计划了。工作计划可以展现一个人的管理水平能力，你知道如何搜集经典的工作计划模版吗？我在这里为大家介绍一篇有关“内部审计个人工作计划”的文章，阅读本页后你会对该话题有更深刻的认识！

内部审计个人工作计划篇1

　　一、指导思想

　　以党的“十七”大精神为指导，依据区审计局指导性工作计划，紧紧围绕镇党委、政府具体要求，为构建“生态、富裕、和谐”石桥的总体目标开展内部审计工作。其目标是认真查找被审计单位、部门在财务管理上存在的不足，从源头上遏制腐败，为石桥经济持续、快速、健康发展保驾护航。

　　二、工作原则

　　1、坚持干部离任必审的原则；

　　2、坚持镇内村居事业单位三年循环审计的原则；

　　3、坚持公平、公正、公开的原则；

　　4、坚持依法办事，实事求是的原则。

　　三、工作思路

　　1、深入被审计单位了解基本情况，认真查阅相关资料。

　　2、努力提高内部审计人员的自身素质，积极参与区审计局举办的各类培训班，平时注重加强业务学习和研究，相互学习，共同提高。

　　3、摆正和处理好党委、政府中心工作和审计工作的关系，做到内部审计工作善始善终。

　　4、严明纪律，特别是保密工作制度，做到不传播和散布“小道消息”。

　　5、认真做好各方面的协调工作。审计站将继续与纪检、监察、财政、农经等部门配合，争取他们的支持，行之有效的开展工作。

　　6、加大对村（居）事业单位重点工程的审计，对资金的使用，工程的质量情况进行全面审计。

　　7、严格内部审计规范操作流程，重大事项不得隐情不报或谎报。

　　8、审计内外部结合，干部群众相结合，审计建议与执行整改相结合。

　　一、完善内部审计制度建设

　　1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求，拟制定《北京舞蹈学院基建、修缮工程项目审计补充细则》，通过完善制度，规范程序，确保数量与质量相统一，进一步增强审计效果，切实维护学院利益，提高资金使用效益。

　　2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制，即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价，初步形成一个较完整的经济责任管理过程。

　　二、开展预算执行情况与财务决算审计

　　为进一步促进学院规范财务管理和会计核算，提高内部财务管理水平和经费使用效益，拟在4月中旬至6月底对学院20xx年度财务决算及20xx年第二季度财务预算执行情况进行内部审计。

　　三、开展领导干部经济责任审计

　　认真贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，开展学院的领导干部经济责任审计。拟于3月中旬开始对学院工会进行内部审计。

　　四、基建、修缮工程项目审计

　　对5万元以上的基建工程及修缮工程项目继续开展委托审计，对委托审计提出的问题及改进建议，加强落实和整改。并对工作的实际效果认真总结经验，向开展基建及修缮工程审计工作好的单位学习、借鉴。

　　五、提高素质，加强内部审计能力建设

　　认真贯彻20xx年全国教育审计工作会议精神和《教育系统内部审计工作规定》，落实新修订的《北京市教育系统内部审计工作实施办法》，加强《内部审计人员职业道德规范》的学习，提高内部审计人员政治、业务素质水平和职业道德水平，培养审计人员爱岗敬业、乐于奉献的精神，确保内部审计职能的落实。以建设文明和谐的审计环境为目标，加强内部审计工作宣传，加强部门之间工作配合，提高审计人员的团队意识和沟通协调能力，强化服务、增进理解，努力营造良好的内部审计环境。

内部审计个人工作计划篇2

　　200x年，在市审计局、市国资委的正确领导和精心指导下，全市审计认真履行职责，以“”重要思想为指导，认真贯彻落实党的精神，全面贯彻党的、三中、四中全会精神和上级审计的各项工作部署。按照局和分工领导的安排，认真组织学习贯彻会议精神。现将200x年的工作情况总结如下：

　　一、主要工作情况

　　1.加强学习，提高素质

　　市审计局高度重视审计业务学习，多次组织审计人员学习贯彻精神，认真做好学习笔记。学习的内容包括：党的会议精神、审计署贯彻落实党的会议精神及省委、省和市委、市提出的审计工作任务、审计署各项审计任务等。通过学习，进一步提高审计人员的理论素质，提高审计质量和水平，进一步强化审计意识。

　　2.认真做好审计项目审计

　　在审计项目过程中，审计局严格按照审计项目的审核标准，按时编制审计报告，审计项目的内容和形成审计报告的格式、编码要求和审计结果的形成情况，认真审核审计项目的内容，及时报送审计结果。审计结果的内容要求审计项目的审计过程中必须认真填制审计报告，严格按规范填写审计结果，对审计发现的问题及时进行处理和解决。

　　3.严格遵守纪律，做好审计人员的表率

　　审计局始终把加强纪律建设作为审计工作的首要任务来抓。坚持的“五个坚持”，即：坚持党性原则、坚持原则、坚持纪律观念、坚持纪律要求、坚持纪律作用，确保审计项目各项工作落到实处。在审计工作中，严格执行审计纪律，严格遵守审计纪律，坚决杜绝现象的滋生，严格执行审计项目的各项审计项目的各项审计程序。审计项目中，严格按照审计法的规定和审计规范的程序和审计标准进行审计，严格遵守审计程序，坚决杜绝审计结论的出现。

　　二、主要问题

　　4.审计人员业务素质和业务水平有待于提高

　　审计人员的业务水平低，审计工作任务重，审计项目的时限短，审计经验不足，有些项目审计项目时限很短，审计工作量难免有些冲减，审计成果还不够突出，审计项目的质量还需进一步提高。

　　5.审计项目审计的针对性和实效性还需要进一步强化

　　审计项目的审计是审计的重要环节，我们审计局在进一步规范审计项目的过程中，要加强审计项目的实施和审计结论等方面的指导。审计项目的实施和审计工作的成果，要充分运用审计工具，实现审计工作的有机结合。同时，还要进一步加强审计项目的跟踪问效工作，加强审计项目的审计监督。

　　6.审计项目审计内容还应继续创新

　　审计项目的内容，要根据实际需要，进一步拓展审计项目范围，创新审计项目的内容。审计项目审计的内容，要突出审计项目的重点，突出审计项目的审计重点。

　　三、200x年审计工作设想和措施

　　7.加强审计业务学习，提高审计人员的审计技术水平

　　200x年我市审计局要加大审计业务学习的力度，通过审计人员的学习和培训，加强自身的业务技能培训，提高审计项目审计的审计质量，提高审计项目的审计质量。

　　一是要进一步提高审计项目的实施管理水平，提高审计项目的审前准备工作，确保审计项目的审计质量。

　　二是要加强审计项目的管理、指导、检查和监督力度，严防审计项目发生不合理的审计项目。

　　三是要进一步加强审计项目的监督管理，提高审计项目的管理水平。

　　四是继续开展审计项目的审计工作。

　　五是要进一步加强审计项目的审计工作的规划、审计项目的审计结论、审计项目的评价和分析工作。

　　8.进一步做好审计工作的监督指导

　　审计项目的审计工作，应从以下几个方面入手来抓：

　　一是加强审计项目的监督管理：对项目实施的全过程的监督和指导应加大力度，加强内部审计机构的培训，加大对审计项目的监管和管理力度。

　　二是加强审计项目的审计过程监督和管理。对审计工作实施过程中的每一环节都要做到

内部审计个人工作计划篇3

　　xx年来，自觉加强理论学习，刻苦钻研业务知识，努力提高理论知识和业务工作水平。严格规范的要求自己，不断提高工作效率和工作质量，较好的完成了本职工作任务。现将xx年来工作学习情况总结如下：

　　一、加强业务学习，努力提高自身素质

　　为了进一步提高理论知识，坚定信念，提高自身综合素质水平。自觉加强相关政策法规的学习，提高工作能力。

　　二、坚持学习理论知识，不断提高自身综合素质

　　学习理论知识，是从思想上、上对一名领导的基本要求。通过学习，我不仅在思想上和行动上有了一致的共识，还提高了自身素质。xx年来，自觉学习了四中、五中全会精神以及、监察法及《监察法》、《审计法》、《审计署关于加强领导廉洁自律的若干规定》、《法》、《中国党纪律处分条例》等相关的业务知识，进一步提高了自我理论水平。

　　三、踏踏实实做好本职工作。

　　我热爱自己的工作，坚持把工作放在第一位，认真执行和落实局、科室的每一项制度与规定，坚持认真做好本职工作，做好会计核算工作，努力按照坚强、业务精通、善于协调的我的工作理念，做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。

　　1)、规范报账服务。在规范报账服务的基础上，做好了票证管理、现金管理、银行账户管理、现金管理、办税、公用事项管理、固定资产管理、公用物品管理、食堂餐厅用餐管理、办公用品管理、会议费及福利采购管理、办公设备维修管理、车辆管理、会议、集体活动会前、公务接待管理等各项工作。

　　2)、做好文书工作。根据业务经办，我负责拟定了文书方面的管理办法及各类文书的格式和要求，并负责公文管理及格式的拟定，对公文处理、归档工作有了很大的认识。

　　3)、认真做好档案的收集、整理工作。在收集整理过程中，我注重对公文写作工作要求按档案管理的要求，将各项档案进行分类和归档，并建立了公文保管目录表及公文流转程序。

　　4)、做好公章的管理工作，严格按照公章使用的有关规定，对于印发的公章及时签发、盖章，做到了印章使用有登记。

　　5)、认真做好会议的筹备和接待工作。每次会议结束后，及时向领导汇报会议的有关决策，并向领导指示。

　　6)、严格办公室的管理工作。根据工作需要，随时制作各类表格、文档等，并及时更新、补充公司的办公用品，认真做好公司有关文件的收发、登记、分递、文印和督办工作;公司所有的文件、审批表、协议书整理归档入册，做好资料归档工作。

　　三、存在的问题

　　虽然工作上经过不断学习，已具备了一定的工作经验，但在工作中还存在着很多不足之处。

　　7、缺乏沟通，不能充分利用资源。在工作的过程中，由于今年工作任务重，对公司的具体情况没有深入的了解，一些工作做的还不够到位，主观能动性有待进一步提高。在接待工作中，有时存在着标准不高、统一、标准不全的现象。

　　8、缺乏创新意识，与同事的交流还不够。对领导的意图领会不够到位，缺乏工作的主动性与积极性。

　　在今后的工作和学习中，要严格要求自己，加强自身技能和综合素质的锻炼，不断学习、不断进步，争取更好地工作成绩。

内部审计个人工作计划篇4

　　1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

　　2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

　　3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

　　4、提高审计人员素质。不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。

　　内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见:主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

　　三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，及时发现成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失浪费的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其原因提出有效的解决办法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。

　　随着医院管理信息化程度的逐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能及时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。

　　我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就一定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。

　　根据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计项目，包括：

　　1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。

　　2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。

　　3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。

　　经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。

　　全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。

　　1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。

　　3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的XX年度财务收支情况进行审计。

　　全年安排资产负债损益审计项目2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。

　　市局全年安排投资审计项目6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。

　　一、指导思想：

　　认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

　　(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

　　(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

　　(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。

　　(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

　　1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

　　2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

　　3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。

　　4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

　　在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。这些审计的程序中第一件要做的事情是取得或者编制相应的项目明细表或明细帐，而最后一件事都是确定该项目是否已在报表中做出合理的披露。但是不同的审计内容，审计过程也有所不同。

　　1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查大额现金收支、检查外币现金的折算是否正确;

　　2、对银行存款余额的函证，对银行存款余额的调节、检查一年以上定期存款或限定用途存款、抽查大额银行存款的收支、检查外币银行存款的折算是否正确;

　　3、其他货币资金过程银行存款的过程相同。

　　应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款获取明细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检查未函证的应收账款、检查坏账的确认和处理、检查外币应收账款的的折算、分析应收账款明细账余额。而应付账款除了函证之外，还要对应付账款的借方余额进行重分类调整，并根据预付账款的明细账的余额进行分析归类，检查应付账款长期挂账的原因。

　　存货的审计过程，由于存货的内容比较多，有委托代销商品、分期收款发出商品等，因此在审计的时候，除了先核对明细账之外，还要对不同的类别的存货进行进行检查。然后根据原材料明细账复核计算材料成本差异率、检查存货的跌价准备，对存货的盘盈、盘亏、报废情况进行检查，最后完成存货的审定表。固定资产的审计则跟存货的审计过程相类似，先对固定资产的减值准备进行检查，然后检查固定资产的盘盈、盘亏、报废情况，根据之前的两个步骤以及相关的明细账填列固定资产及累计折旧审定表，最后完成固定资产审计程序表。管理费用的审定过程比较简单，但是管理费用所涉及的内容比较繁杂，因此审计的过程也比较麻烦，容易出现很多小问题。在审计过程中，需要先根据管理费用的明细账和凭证完成管理费用检查情况表，然后完成审定表。

　　主营业务收入的审定要根据主营业务收入的明细账填列主营业务收入检查情况表，并检查相应的原始凭证以及是否过入总账，还有收入的确认时间是否正确。最后完成主营业务收入的审定表，调整金额并列出调整分录，完成主营业务收入审计程序表。

　　主营业务成本的审计过程基本与主营业务收入的审计程序相同，需要检查的原始凭证也都几乎一致。要根据销售合同等确认主营业务成本的确认时间，对错误的处理进行调整，并完成相应的审定表，再根据实际检查的情况完成主营业务成本审计程序表。营业税金及附加的审计与所得税的审计，主要根据之前所做的营业收入等科目的审定结果进行调整，需要联系之前所做的审计过程，进行相应的调整，如:对虚增的销售业务的调整，对退货有关的税金的调整，对于补提折旧造成所得税差异的调整等。最后根据实际检查审定的情况完成所得税审定表。

　　经过一周的实习实训，让我真正体会到审计是一项庞大而复杂的系统工作，可以说，审计是对一个人的耐力与细心的高度考验，从报表中审出问题，在对问题进行调整分析，最后写写出审计报告，每一个过程都是那么的复杂与繁琐，让我认识到审计工作的重要性和谨慎性。从大一到现在做了很多的上机实习课，每一次都有不一样的体会，不仅因为实习的课程不同了，也因为随着年岁的增长，看到的东西也有所不同了，通过这次审计的上机实习课我也学到了不少的东西。

　　首先，我了解到自学能力和自我的领悟能力很重要。审计的理论课更侧重于讲授整体的理论体系，对于实践方面会碰到的问题基本不提及，因此我们在做审计的上机实习课的时候几乎是先看答案，再自己摸索着寻找答案应该从哪里去得出，以及各账审定表处理的先后顺序。在学校里，老师可以教会我们很多的理论知识，但是一旦出了学校，拥有较强的自学能力就必不可少。自学能力是指一个人独立学习的能力，也是一个人获取知识的能力。它是一个人多种智力因素的结合和多种心理机制参与的综合性能力。自学能力也是衡量一个人可持续发展能力的重要要素。在大学期间我们不仅要学会很多的专业和课外知识，更要学会怎样去学习，这也是一个人是否具有可持续发展能力的先决条件。然而要有良好的自学能力，就要不断的锻炼自己的感知能力和领悟能力

　　其次，要加强实践能力，改变自己的思维方式。由于之前一直学习的是会计的知识，在很多方面，我们会过分的强调会计分录的重要性，然而在不同的环境下，所注重的重点必将有所不同。从这次上机实习课中，我看到了自己定式思维模式的严重性，不懂得变通，发现问题是解决问题的前提，希望在以后的实践中自己的思维方式能更加的活跃、变通。正所谓“穷则变，变则通，通则达”，很多时候我们是被自己的思维方式所禁锢的，而不是环境禁锢了我们的行动。

　　第三，做事之前要先了解“游戏规则”，磨刀不误砍柴工。第一节课的时候老师有要求我们先看看企业的会计制度和审计约定书的内容，但是我们太急功近利了，直接就开始做练习。然而在做到后面的折旧的计提、坏账准备的提取时，对于一些数字的出现就不懂得是怎么来的，但是这一些在企业的会计制度中都有涉及到。其实每一件事情都有它自己的运行规则，只有我们了解了它的运行规则才会事半功倍，处理起来也更加得心应手。

　　经过这次上机实习，让我对审计工作有了新的理解，也让我学习到了很多课堂上学习不到的实践操作能力。由于是第一次接触这个操作系统，我们对这个实训操作系统不了解，自己打字的速度不快，学校上网电脑网速不够快，有时会出现突然死机的情况，导致我们在实际操作的时候出现一些问题耽搁了实训的进度。这次实习采用的是模拟系统和实习资料相结合的方式，这让我们在学习理论知识的同时通过上机操作部分对审计工作有了更深一层的理解。通过实际写出管理建议书，审计业务约定书等审计文件，以及在模拟系统中学习后，利用实习资料案例进行练习，能很好的学以致用，希望以后能继续采用这种实习方式。总之，在这次的实训暴露出自己的很多问题，在以后的工作和学习中，我会不断的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能够胜任会计这个岗位，提高自己的职业能力水平。

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