助理理财规划师顺德

　　2017年理财规划师复习已拉开帷幕，出国留学网理财规划师考试栏目提供“2017年助理理财规划师复习如何找重点”希望可以帮助到您，更多讯息，我们将第一时间公布，欢迎继续关注!

　　2017年助理理财规划师复习如何找重点

　　1、没有所谓的重点，因为几乎都考到了，但是建议有两处不用看：基础知识中的第三章—宏观经济基础的第二单元;专业能力中的关于股票技术分析的不用看。基础第八章大概考了1-2分，没时间就浏览一遍。

　　2、最好买个财务计算器，对于专业能力，计算题占了相当一部分，得计算就得天下，那些计算方法一定要熟练。

　　3、基础考试那张卷子也会考专业能力，所以，不要想着献过一门，下回再考另一门，两本书都要看，尤其是基础，多选题，记得不牢，容易选错。

　　4、职业道德在基础那张那个卷子里，10分，考前从百度上下一个500题什么的，有原题，凭感觉在蒙蒙，不用专门复习去看。

　　考友们都准备好理财规划师考试了吗?本文“2017年助理理财规划师考试模拟题及答案”，跟着出国留学网来了解一下吧。要相信只要自己有足够的实力，无论考什么都不会害怕!

　　2017年助理理财规划师考试模拟题及答案

　　1.自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关，在民事法律关系中是( )关系。

　　A.隶属关系 B.平等关系

　　C.没有关系 D.交叉关系

　　2.民事法律关系不包括( )。

　　A.物权法律关系

　　B.债权法律关系

　　C.婚姻家庭法律关系

　　D.税收法律关系

　　3.既是产生民事权利与民事义务的依托，也是确认民事法律关系性质的重要依据的是( )。

　　A.民事法律关系的主体

　　B.民事法律关系的客体

　　C.民事法律关系的内容

　　D.民事法律关系的合同

　　4.依照行为人的意识状态，可将行为划分为( )。

　　A.合法行为和违法行为

　　B.表示行为和非表示行为

　　C.自觉行为和非自觉行为

　　D.主动行为和被动行为

　　5.行为人主观上没有产生民事法律关系的意思，但依据法律的规定，客观上产生了某种法律效果的行为称为( )。

　　A.自然事实 B.表示行为

　　C.非表示行为 D.事件

　　6.发现埋藏物是( )。

　　A.合法行为 B.表示行为

　　C.非表示行为 D.自然事实

　　7.下列各项物权中，不属于他物权的是( )。

　　A.典权 B.所有权

　　C.抵押权 D.质权

　　8.具有用益物权和担保物权双重性质的一类物权是( )。

　　A.典权 B.抵押权

　　C.质权 D.留置权

　　9.债的原因不包括( )。

　　A.合同 B.不当得利

　　C.动产的交付 D.无因管理

　　10.债权人对债务人或第三人提供的不移转占有而作为债务担保的财产，于债务人到期不履行债务时，依法享有的就担保财产变价并优先受偿的权利是( )。

　　A.抵押权 B.质权

　　C.留置权 D.典权

　　11.债权人对债务人或第三人移转占有而供担保的动产或权利，依法就其价值优先受偿的权利是( )。

　　A.抵押权 B.债权

　　C.留置权 D.典权

　　12.( )属于消极义务。

　　A.给付财物 B.完成工作

　　C.提供劳务 D.人身权的义务

　　13.民事责任发生的前提是( )。

　　A.民事权利 B.民事义务

　　C.民事法律事实D.民法的平等、自愿原则

　　14.合同责任不包括( )。

　　A.违约责任 B.侵权责任

　　C.缔约过失责任D.I舌合同责任

　　15.无效民事行为的法律后果不包括( )。

　　A.返还财产 B.赔偿损失

　　C.实际履行 D.追缴财产

　　2016年下半年的理财规划师考试马上就要开始了，出国留学网理财规划师栏目为大家整理“2016年助理理财规划师《基础知识》：财务报告”，预祝大家取得理想成绩哦!

　　(一)概念：财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。

　　会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。

　　会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。

　　(二)财务报告应提供的信息

　　1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息;

　　2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息;

　　3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息;

　　4、关于企业某一时期内财务成果的信息

　　2016年下半年的理财规划师考试马上就要开始了，出国留学网理财规划师栏目为大家整理“2016年助理理财规划师基础知识：职业技能”，预祝大家取得理想成绩哦!

　　1、职业技能的特点：a、时代性 b、专业性c、层次性、4综合性

　　2、职业技能的作用：a、职业技能是企业发展生产经营活动的前提和保证;b、职业技能关系到企业的核心竞争力;c、职业技能是就业的保障;d、职业技能有助于增强竞争力;e、职业技能是履行职业责任、实现自身价值的手段

　　3、职业技能有效发挥需要职业道德保障：a、职业道德对职业技能具有统领作用;b、职业道德对职业技能的发挥具有支撑作用;c、职业道德对职业技能的提高具有促进作用

　　4、提高职业技能的途径：a、脚踏实地;b、勇于进取;c、与时俱进

　　5、职业道德修养的重要性：a、加强职业道德修养有利于职业生涯的拓展;b、加强职业道德修养有助于职业境界的提高;c、加强职业道德修养有利于个人成才

　　6、从业人员的职业道德修养，需要注意以下几点：a、加强职业道德修养，要端正职业态度;b、加强职业道德修养要强化职业情感;c、加强职业道德修养要注重历练职业意志

　　7、文明礼让是做人的起码要求，也是个人道德修养境界和社会道德风貌的表现

　　8、市场经济环境下的职业道德应该讲法治、讲诚信、讲效率、讲公平

　　9、市场经济环境下的职业道德内含着为人民服务的道德要求

　　10、人在职场----敬业的重要性：a、敬业是从业人员在职场立足的基础;b、敬业是从业人员事业成功的保证;c、敬业是企业发展壮大的根本

　　11、敬业作为一种职业精神，是职业活动的灵魂，是从业人员的安身立命之本

　　12、敬业包含四层含义：a、恪尽职守 b、勤奋努力 c、享受工作 d、精益求精

　　13、敬业的特征:主动、务实、持久

　　14、敬业的要求：a、强化职业责任;b、坚守工作岗位; c、提高职业技能

　　15、人在职场----诚信的重要性：

　　诚信关系着企业的兴衰：a、诚信是企业形成持久竞争力的无形资产;b、诚信是企业树立良好形象的需要;c、诚信是企业组织绩效的保证

　　诚信是个人职业生涯的生存力和发展力：a、遵守诚信之规是人的社会化的需求;b、遵守诚信之规是人们谋求职业的需求;c、遵守诚信之规是人们职业发展的需求

　　16、诚信的特征：通识性、智慧性、止损性、资质性

　　17、诚信的要求：尊重事实、真诚不欺、讲求信用、信誉至上

　　18、诚信就是真实无欺，遵守约定和践行承诺的行为

　　19、诚信的本质内涵是真实、守诺、信任即尊重实情、有约必履、有诺必践、言行一致、赢得信任

　　20、公道的特征：a、公道标准的时代性 b、公道观念的多元性 c、公道意识的社会性

　　出国留学网为大家提供“2017年助理理财规划师考试练习题及答案”供广大考生参考，更多资讯请关注我们网站的更新!

　　2017年助理理财规划师考试练习题及答案

　　1、家庭与事业形成期的理财目标有(ABCD )

　　A.购买房屋，家俱和储蓄

　　B.增加收入，子女智力开发及营养费

　　C.减少债务并建立应急基金

　　D.购买保险，建立退休基金

　　2、理财规划中防范个人风险包括(ABCD )

　　A.过早死亡

　　B.丧失劳动能力

　　C.医疗护理费用和托管护理费用

　　D.财产和责任损失以及失业

　　3、下列有关收入确认的表述中，正确的有( BCD )

　　A.广告制作佣金收入应在相关广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入

　　B.属于与提供设备相关的特许权收入应在设备所有权转移时确认

　　C.属于与提供初始及后续服务相关的特许权收入应在提供服务时确认

　　D.为特定客户开发软件的收入应在资产负债表日根据开发的完成程度确认

　　4、退休前期的理财目标有(ABC)

　　A.提高投资收益的稳定性

　　B.养老金

　　C.资产传承

　　D.购买家俱

　　5.甲公司当期发生的交易或事项中，会引起现金流量表中筹资活动产生的现金流量发生增减变动的有(AB )

　　A.支付短期借款利息

　　B.向投资者分派现金股利300万元

　　C.收到投资企业分来的现金股利500万元

　　D.发行股票时由证券商支付的股票印刷费用

　　6、在进行所得税会计处理时，因下列各项原因导致的税前利润与应计纳税所得额之间的差异中，属于永久性差异的有( ABCD )

　　A.支付的各项赞助费

　　B.购买国债确认的利息收入

　　C.支付的违反税收规定的罚款

　　D.支付的工资超过积税工资的部分

　　7、退休期的理财目标有(ABCD )

　　A.保障财产安全

　　B.遗嘱

　　C.建立信托

　　D.准备善后费用

　　8、下列项目中，属于会计估计变更的有( ACD )

　　A.因固定资产改扩建而将其使用年限由5年延长至10年

　　B.将发出存货的计价由后进先出法改为加权平均法

　　C.将坏账准备按应收账款余额3%计提改为按5%计提

　　D.将某一已使用的电子设备的使用年限由5年改为3年

　　9、企业采用权益法核算长期投资时，能引起长期股权投资账面价值增减变动的事项有( AC )

　　A.计提长期股权投资建值准备

　　B.收到股票股利

　　C.被投资单位接受非现金资产捐赠

　　D.被投资单位提取盈余公积

　　10、在以资产所在地的地区分部为主要报告形式时，其应披露的主要分布信息有(ABCD )

　　A.分部营业收入和销售成本

　　B.分部期间费用

　　C.分部营业利润

　　D.分部资产和分布负...

　　温故得以知新。距离2017年理财规划师考试还有105天，出国留学网理财规划师栏目的小编精心为您准备“2017年理财规划师助理模拟创新卷”，快来跟小编一起复习吧!想了解更多资讯请继续关注本网站的实时更新哦!

　　2017年理财规划师助理模拟创新卷

　　1.下列哪项不是会计核算的基本前提? ( )

　　A.会计主体 B.会计基础 C.会计期间 D.会计分期

　　2.关于会计期间的说法正确的是( )。

　　A.又称为会计年度

　　B.在我国会计实务中，通常从农历1月1日起至12月31日止为一个会计年度

　　C.会计期间应该与日历年度一致

　　D.季度和月份不是会计期间的一种形式

　　3.业务收支以外币为主的企业，其记账本位币应为( )。

　　A.人民币 B.该种外币 C.两种方式均可D.没有规定

　　4.在我国会计实务中，业务收支以外币为主的企业编制的会计报表应当以( )反映。

　　A.人民币 B.某种外币 C.二者任选其一D.人民币和某种外币

　　5.按照规定，企业应当以( )为基础进行会计确认、计量和报告。

　　A.现金制 B.权责发生制 C.收付实现制 D.B和C

　　6.权责发生制是进行会计要素确认和计量时必须遵从的一个原则。以下说法错误的是( )。

　　A.凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用.不论款项是否收付都应作为当期的收入和费用处理

　　B.权责发生制原则的核心是根据权责关系的实际发生和影响期间来确认会计期间的收支和损益

　　C.与收付实现制相比，权责发生制能够更加准确地反映特定会计期间真实的财务状况和经营成果

　　D.在实务中个人及家庭收支流量的计算，比照企业会计的权责发生制，每笔交易都做借贷分录来记账.是正确、科学的记账方式

　　7.目前，我国企业的( )是以权责发生制为基础编制的。

　　A.资产负债表 B.利润表 C.现金流量表 D.资产负债表和利润表

　　8.( )要求企业应当按照交易或事项为经济实质进行会计核算，而不应当仅仅将它们的法律形式作为会计核算的依据。

　　A.真实性原则 B.明晰性原则

　　C.实质重于形式原则 D.重要性原则

　　9.关于真实性原则的含义，下列不正确的是( )。

　　A.会计核算应当真实反映企业的财务状况和经营成果，保证会计信息的客观性

　　B.会计核算应当准确反映企业的财务状况，保证会计信息的准确性

　　C.会计核算应当有可靠的凭据、证据以复查数据的来源和信息的提供过程。保证会计信息的可验证性

　　D.在必要的情况下，真实性原则并非不可违背

　　10.会计核算所要反映和提供的会计信息必须有助于会计信息使用者正确地做出经济决策，即会计信息必须满足宏观经济管理的需要。满足各有关方面了解企业财务状况和经营成果的需要，满足加强内部经营管理的需要，这是( )的要求。

　　A.可比性原则 B.一致性原则 C.相关性原则 D.真实性原则

　　11.在会计核算过程中，对经济业务或会计事项应区别...

　　本文“2017理财规划师理财技巧”由出国留学网理财规划师栏目整理，希望对考生有所帮助。

　　康先生夫妻二人均就职于事业单位，有一套房，一辆车，年收入月16万元，年支出8.5万元，儿子2岁，理财师表示，真正的理财规划应包括八大内容，要从家庭财务实际出发，走好这关键的“八大步”，就能实现财富的“水涨船高”。

　　据北京青年报12月8日报道，提到理财，人们往往简单理解为投资，让资产升值。其实，真正的理财规划包括现金规划、投资规划、风险管理和保险规划、子女教育规划、养老规划、遗产传承规划等八大内容。只有从家庭财务实际出发，走好这关键的“八大步”，家庭理财规划才能真正有的放矢，做到科学统筹、心中有数。

　　第一步，必要的资产流动性。它包括活期存款,定期存款,国债以及货币型的市场基金。一般情况下，这些钱应该至少是收入的3倍，但一般家庭所持有的倍数都应比这个高,尤其是现下的中年人家庭,上有老下有小,所以这个倍数依据各家的情况自行决定，用以满足日常开支、预防突发事件及投机性的需要。

　　第二步，合理的消费支出。理财的首要目的是达到财务状况稳健合理。实际生活中，学会省钱有时比寻求高投资收益更容易达到理财目标。建议通过规划日常消费支出，使家庭收支结构大体平衡。一般来讲，家庭负债率不能超过25%至30%。

　　第三步，充足的教育储备。“再穷也不能穷教育”,家长大多花掉毕生心血也要给孩子最好的教育。据统计,从孩子出生到大学毕业,所有消费基本在40万至50万之间(不包括出国费用)。最好在孩子出生前,就准备一定数量的专项教育款项，因这类规划是硬性的规划,实施过程中宜以稳健投资为主。

　　第四步，完备的风险保障。人的一生中，风险无处不在，应通过风险管理与保险规划，将意外事件带来的损失降到最低，更好地规避风险，保障生活。

　　第五步，合理的纳税安排。履行纳税这个法定义务的同时，纳税人往往希望将自己的税负减到最小。可以通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，适当减少或延缓税费支出。

　　第六步，稳健的投资规划。面对基金、股票、保证金、QDII等等越来越多的投资工具，以及琳琅满目的投资项目，普通消费者很容易看花了眼,晕头转向。比较科学的办法是，交给专业的理财团队或人士打理，帮助自己根据自身理财目标以及风险承受能力，利用最合理的投资工具完成增值的过程，最终达到财务自由的层次。

　　第七步，长远的养老规划。随着人们生活质量以及医疗水平的提高,养老问题迫在眉睫。但多数人都是在55岁或60岁的时候退休,那停止工作之后的20年、30年，甚至是40年怎么办?收入急剧减少，甚至没有,只能靠以前的积蓄来维持。因此，要提早规划个人养老，确保晚年的生活质量。

　　第八步，资产分配与传承。应尽量减少资产分配与传承过程中发生的支出，对资产进行合理分配，以满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要;要选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，确保在去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的世代相传

　　2016下半年理财规划师考试即将到来，考试朋友们是否想要了解理财规划师考试呢?出国留学网理财规划师考试栏目为大家分享“理财规划师考试介绍”希望广大考生多多练习，巩固学习成果。想了解更多关于理财规划师考试的讯息，请关注我们出国留学网理财规划师考试栏目。

　　理财规划师考试介绍

　　理财规划(Financial Planning)是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。

　　理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。

　　理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。

　　理财规划师国家职业资格认证(Chfp) 是国家人力资源和社会保障部在全国范围内推行的理财规划专业人员资格认证。理财规划师作为新型的金融服务职业，即可服务于金融机构、商业银行、保险公司等，也可以独立执行，以第三方的身份为客户提供理财服务。

　　理财规划师于2003年由国家职业资格鉴定中心组织设立;2005年12月《国家理财规划师》全国试点;2006年，列入全国职业资格统一考试鉴定。2007年有近3万人参加认证考试。截至目前，全国有超过11万人次参加了三级与二级培训和认证。已形成了中国最主流、最权威的理财师职业群体。目前全国平均通过率在40%左右。