出国留学网银行专业资格栏目小编们精心为广大考生准备了“银行从业2017个人理财讲义：客户分析”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。
客户分析
(一)收集客户信息
1.客户信息分类
(1)客户信息可以分为定量信息和定性信息。
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定量信息 |
定性信息 |
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普通个人和家庭档案：姓名、身份证号码、性别、出生日期、年龄、婚姻状况、学历、就业情况、配偶及抚养赡养状况等 |
目标陈述 |
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健康状况 |
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兴趣爱好 |
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有关财务顾问的信息 |
就业预期 |
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资产和负债 |
风险特征 |
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收入与支出 |
投资偏好 |
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保单信息 |
预期生活方式改变 |
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雇员福利 |
理财决策模式 |
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养老金规划 |
理财知识水平 |
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现有投资情况 |
金钱观 |
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其他退休收益 |
家庭关系 |
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客户的事业信息 |
现有和预见的经济状况 |
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遗嘱 |
其他计划假设 |
(2)客户信息还可以分为财务信息和非财务信息。
①财务信息：客户当前的收支状况、财务安排及未来发展趋势。是财务规划的基础。
②非财务信息：客户的社会地位、年龄、投资偏好及风险承受能力。有助于充分了解客户，影响财务规划的制定。
2.客户信息收集方法
(1)初级信息的收集方法。
①初级信息是指客户个人和财务资料。通过与客户沟通获得。
②调查方法：交谈和调查问卷相结合。
(2)次级信息收集方法
①次级信息就是由政府部门或金融机构公布的宏观经济信息。
②调查方法：平时的收集和积累并建立数据库供随时调用。
(二)客户财务分析
客户财务分析的对象是两类个人财务报表：资产负债表和现金流量表。
1.个人资产负债表基本格式(应据实际情况设定项目)，资产包括：流动资产、投资、固定财产、个人财产;负债包括短期、长期。
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姓名 |
日期 |
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资产 |
负债 |
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流动资产 |
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短期负债 |
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现金 |
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公用事业费用 |
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活期存款 |
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租金支出 |
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定期存款 |
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医药费用 |
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货币市场基金 |
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银行卡支出 |
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流动资产合计 |
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旅游和娱乐支出 |
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投资 |
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汽车和其他支出 |
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股票 |
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其他消费支出 |
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债券 |
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税务支出 |
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储蓄产品（一年以上） |
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保险费 |
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基金 |
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其他短期负债 |
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房地产 |
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短期负债合计 |
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其他 |
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长期负债 |
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投资合计 |
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主要住房贷款 |
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实际资产 |
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二套住房贷款 |
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主要住房 |
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房地产投资贷款 |
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二套住房 |
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汽车贷款 |
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其他 |
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家具/用具贷款 |
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实际财产合计 |
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房屋装修贷款 |
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个人财产 |
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教育贷款 |
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汽车 |
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长期贷款合计 |
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家用设施 |
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（Ⅱ）负债合计 |
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珍宝和艺术品 |
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净资产[（Ⅰ）-（Ⅱ）] |
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其他 |
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个人财产合计 |
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（Ⅰ）资产合计 |
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(1)要点：在解读个人资产负债表时，个人理财师需要掌握的一个基本关系式就是会计恒等式：净资产=资产-负债
(2)作用：显示了客户全部资产状况，特别是资产负债结构。防止出现负债过高而导致的理财危机。
【例题】下列属于个人资产负债表资产项目的是( )。
A.公共事业费用 B.个人信用卡支出
C.住房贷款 D.投资
[答疑编号1496060101：针对该题提问]
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2.现金流量表：个人的现金收入和支出情况。除了实际现金流入和流出的交易、还应列入额外收入包括红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得等。
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收入 |
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工资 |
姓名：丈夫 |
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姓名：妻子 |
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奖金与佣金 |
姓名：丈夫 |
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姓名：妻子 |
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养老金 |
利息所得 |
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分红所得 |
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租金收入 |
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证券买卖所得 |
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其他 |
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其他收入 |
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（Ⅰ）收入合计： |
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支出 |
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住房 |
房贷支付/租金 |
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修缮、维修、装修 |
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公用事业费用 |
气、水、电 |
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保护/维修费用 |
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电话 |
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有线电视 |
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汽车 |
支付贷款 |
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气、油、维修 |
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食品 |
食品 |
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餐费 |
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税收 |
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保险 |
寿险/残疾 |
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家 |
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汽车 |
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健康 |
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医疗保险费 |
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用具、家具及其他 |
安装费用 |
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修理与维护 |
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购买 |
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个人消费 |
洗衣及干洗 |
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头发护理 |
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化妆品 |
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娱乐与度假 |
度假 |
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电影、CD等 |
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爱好与运动器材 |
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杂类 |
俱乐部费用 |
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子女费用 |
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（Ⅱ）支出合计： |
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现金结余（或赤字）[（Ⅰ）-（Ⅱ）]： |
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(1)要点：在解读个人现金流量表时，个人理财师需要掌握的另一个基本关系式就是会计恒等式： 盈余/赤字=收入-支出
(2)作用：通过现金流量表的分析，衡量客户使用收入的合理性：
①有助于发现个人消费方式上的潜在问题;
②有助于找到解决问题的方法;
③有助于更有效的利用财务资源。